病院事業会計
1 業務実績について
つくば市立病院は,平成23年4月1日から休止しており,医療業務は行っていない。 平成25年度についても引き続き休止を延長し,平成25年3月の筑波大学との寄附講座 の設置に関する協定に基づき,平成25年9月には筑波大学附属病院内につくば市寄附講 座(総合周産期医学)及びつくば市バースセンターを開設し,周産期医療体制の充実を 図る取組を行った。
項目 単位 25年度 24年度
対前年度比率 増 減 伸長率(%)
病 床 数 床 48 48 0 0. 0
病 院 施 設 延 面 積 ㎡ 2, 658 2, 658 0 0. 0
入 院 診 療 日 数 日 0 0 0 0. 0
年 延 入 院 患 者 数 人 0 0 0 0. 0
病 床 利 用 率 % 0. 0 0. 0 0. 0 0. 0
外 来 診 療 日 数 日 0 0 0 0. 0
年 延 外 来 患 者 数 人 0 0 0 0. 0
一日平均入院患者数 人 0 0 0 0. 0
一日平均外来患者数 人 0 0 0 0. 0
- 20 -2 予算執行状況について
予算額に対する決算額の割合及び前年度との比較は,次表のとおりである。 ( 1) 収益的収支
ア 収益的収入
(単位:円)
予算現額1, 277千円に対し,決算額は1, 062千円で,執行率は83. 2%であった。
イ 収益的支出
(単位:円)
予算現額16, 258千円に対し,決算額は16, 114千円で,執行率は99. 1%であった。
( 2) 資本的収支
資本的収入及び支出については,市立病院が休止のため,予算を計上していない。 区分
予算額 決算額 執行率(%)
25年度 24年度 25年度 24年度 25年度 24年度
医 業 収 益 0 0 0 0 0. 0 0. 0
医 業 外 収 益 1, 274, 000 3, 027, 000 1, 062, 642 3, 112, 776 83. 4 102. 8
特 別 利 益 3, 000 3, 000 0 0 0. 0 0. 0
合 計 1, 277, 000 3, 030, 000 1, 062, 642 3, 112, 776 83. 2 102. 7
区分
予算額 決算額 執行率(%)
3 経営成績について
総収益1, 062千円に対し,総費用は16, 114千円で,差引純損失は15, 052千円となって いる。
収益,費用の状況を前年度と比較すると,次表のとおりである。
(単位:円)
( 注) 総収益(医業外収益)には,一般会計からの補助金として,平成25年度1, 055 千円,平成24年度3, 025千円が含まれている。
( 1) 収益の状況
総収益は1, 062千円で,収益の構成をみると,医業外収益が1, 062千円(100%)と なっている。
平成23年4月1日から引き続き休止となっており, 平成25年度についても業務を行 っていないため,医業収益は発生していない。
医業外収益の内訳は,一般会計補助金1, 055千円,預金利息7千円となっている。
区 分 25年度 24年度
対前年度比率
増 減 伸長率(%) 1 総 収 益 1, 062, 642 3, 112, 776 △ 2, 050, 134 △ 65. 9
( 1) 医業収益 0 0 0
-( 2) 医業外収益 1, 062, 642 3, 112, 776 △ 2, 050, 134 △ 65. 9
( 3) 特別利益 0 0 0 0. 0
2 総 費 用 16, 114, 467 19, 455, 590 △ 3, 341, 123 △ 17. 2 ( 1) 医業費用 16, 104, 237 18, 938, 807 △ 2, 834, 570 △ 15. 0
( 2) 医業外費用 0 0 0
- 22 -( 2) 費用の状況
総費用は16, 114千円で,費用の構成をみると,医業費用が16, 104千円(99. 9%), 特別損失が10千円(0. 1%)となっている。
ア 医業費用
医業費用の内訳は,減価償却費14, 974千円,経費1, 130千円となっている。
イ 特別損失
特別損失の内訳は,その他特別損失10千円(未収医療費の不納欠損処分額)であ る。
なお,目的別費用の状況は,次表のとおりである。
(単位:円)
項 目
25年度 24年度 対前年度比率
金額 構成比 金額 構成比 増減 伸長率(%)
職 員 給 与 費 0 0. 0 0 0. 0 0
-支 払 利 息 0 0. 0 0 0. 0 0
-減 価 償 却 費 14, 974, 047 92. 9 15, 079, 374 77. 5 △ 105, 327 △ 0. 7 光 熱 水 費 17, 300 0. 1 116, 736 0. 6 △ 99, 436 △ 85. 2
通 信 運 搬 費 121, 384 0. 8 121, 539 0. 6 △ 155 △ 0. 1
修 繕 費 71, 000 0. 4 67, 200 0. 3 3, 800 5. 7
委 託 料 708, 748 4. 4 2, 984, 885 15. 3 △ 2, 276, 137 △ 76. 3
医 療 材 料 費 0 0. 0 0 0. 0 0
-そ の 他 221, 988 1. 4 1, 085, 856 5. 7 △ 863, 868 △ 79. 6
( 3) 損益の状況
当年度は,総収益に含まれる一般会計からの補助金を除いた独立採算ベースでの損 益では16, 107千円の赤字である。前年度を同様に算出すると19, 368千円の赤字となる ことから純損失額は3, 261千円減少している。
なお,最近3か年の収益と費用を比較すると次表のとおりである。
(単位:円)
0 100,000 200,000 300,000 400,000 500,000 600,000
20年度 21年度 22年度 23年度 24年度 25年度
(単位:千円)
収益 ・費用と一般会計繰入金の推移
総 収 益
総 費 用
一般会計繰入金
区 分 25年度 24年度 23年度
総 収 益 1, 062, 642 3, 112, 776 9, 860, 066
総 費 用 16, 114, 467 19, 455, 590 63, 859, 926
損 益 △ 15, 051, 825 △ 16, 342, 814 △ 53, 999, 860
- 24 -4 財政状態について
当年度末における財政状態を前年度と比較すると,次表のとおりである。
資産の部
(単位:円)
( 注) 有 形固定 資産 の減 価償却 累計 額は ,平成 25年度 333, 739, 155円,平 成24年度 318, 765, 108円である。なお,本表では減価償却累計額を直接控除して表示して いる。
項目 25年度 24年度 増減 比率%
1 固定資産 282, 448, 766 297, 422, 813 △ 14, 974, 047 △ 5. 0 ( 1) 有形固定資産 282, 448, 766 297, 422, 813 △ 14, 974, 047 △ 5. 0
ア 土地 27, 725, 450 27, 725, 450 0 0. 0
イ 償却資産 588, 462, 471 588, 462, 471 0 0. 0
ウ 建設仮勘定 0 0 0 0. 0
( 2) 無形固定資産 0 0 0 0. 0
( 3) 投資 0 0 0 0. 0
2 流動資産 38, 902, 444 39, 128, 744 △ 226, 300 △ 0. 6 ( 1) 現金及び預金 38, 602, 444 38, 818, 514 △ 216, 070 △ 0. 6
( 2) 未収金 0 10, 230 △ 10, 230 △ 100. 0
( 3) 貯蔵品 0 0 0 0. 0
( 4) 仮払金 0 0 0 0. 0
( 5) その他流動資産 300, 000 300, 000 0 0. 0
3 繰延勘定 0 0 0 0. 0
負債・資本の部
(単位:円)
- 26 -( 1) 資産
資産総額は321, 351千円で,その構成は,固定資産282, 449千円(87. 9%)及び流動 資産38, 902千円(12. 1%)である。
ア 固定資産
前年度末固定資産は297, 423千円で,減価償却額及び固定資産除却費を減じると, 当年度末282, 449千円となり14, 974千円(5. 0%)の減少となっている。
イ 流動資産
流動資産の内訳は,現金及び預金38, 602千円(99. 2%),担保金300千円(0. 8%) で,前年度に比べ226千円(0. 6%)の減少となっている。
( 2) 負債・資本
負 債・ 資本 の総額 は321, 351千円 で, その構 成は ,流 動負債 326千円(0. 1%), 資本金903, 520千円(281. 2%),剰余金△ 582, 495千円(△ 181. 3%)である。
ア 流動負債
流動負債の内訳は,未払金26千円(8. 0%),担保金300千円(92. 0%)である。
イ 資本金
資本金の内訳は,繰入資本金で,前年度と同じ金額である。
ウ 剰余金
5 むすび
つくば市立病院は,平成23年3月末で公立病院としての役割を休止し,3年が経過し た。
平成25年9月には,筑波大学附属病院内に,院内助産システム「つくば市バースセン ター」を開設した。
この特徴は,妊産婦の多様なニーズに応えられるよう,助産師が中心となり,妊産婦 とコミュニケーションを図りながら,出産や育児に必要な心と身体作りを支援する等, 出産環境の充実や快適性,安全性等を備えた出産施設である。
平成29年頃には,開設時の6床から,専用入院棟を有する12床とする予定になってお り,今後の利用者増が期待されるところである。
また,つくば市の寄附により筑波大学に「寄附講座」が設置され,産科医,助産師の 養成を行うなど,周産期医療の充実に向けて着実に取組を進めている。
一方,つくば地域の救急医療体制の現状は,第二次救急医療体制(病院群輪番制), 第三次救急医療体制(筑波メディカルセンター病院救命救急センター)が設置されるな ど,救急医療体制は整っていると考えられるが,その現状は,安易な救急車の利用や高 齢者救急の増加など救急需要は増加の一途をたどっている。
- 28 -資料1
財 務 分 析 表
分 析 項 目 25年度 24年度 備 考
自 己 資 本 自己資本金+剰余金
1 99. 9 104. 7 × 100
構 成 比 率 負債・資本合計
固 定 資 産 対 固定資産
2 88. 0 88. 5 × 100
長 期 資 本 比 率 固定負債+資本合計
流動資産
3 流 動 比 率 11, 924. 1 8, 241. 6 × 100 流動負債
総 収 益 対 総収益
4 6. 6 16. 0 × 100
総 費 用 比 率 総費用
営 業 収 益 対 営業収益
5 0 0 × 100
営 業 費 用 比 率 営業費用
企業債償還額対 企業債償還元金
6 0 0 × 100
減価償却額比率 当年度減価償却費
累積欠損金
7 累積欠損金比率 0 0 × 100
営業収益
企 業 債 企業債償還元金
8 0 0 × 100
料 償 還 元 金 料金収入
金
収 企業債利息
入 9 企 業 債 利 息 0 0 × 100
に 料金収入
対
す 企 業 債 元 利 企業債元利償還額
る 10 0 0 × 100
比 償 還 金 料金収入
率
職員給与費
11 職 員 給 与 費 0 0 × 100
資料2
経 営 分 析 表
分 析 項 目 25年度 24年度 備 考
年延入院患者数
1 病 床 利 用 率 0 0 × 100
年延総病床数
一 日 平 均 年延入院患者数
2 0 0 人
入 院 患 者 数 入院診療日数
一 日 平 均 年延外来患者数
3 0 0 人
外 来 患 者 数 外来診療日数
外 来 入 院 年延外来患者数
4 0 0 × 100
患 者 比 率 年延入院患者数
医 師 一 人 一 日 年延入院患者数
5 0 0 人
入 院 患 者 数 年延医師数
医 師 一 人 一 日 年延外来患者数
6 0 0 人
外 来 患 者 数 年延医師数
看 護 職 員 一 人 年延入院患者数
7 0 0 人
一 日 入 院 患 者 数 年延看護部門職員数
看 護 職 員 一 人 年延外来患者数
8 0 0 人
一 日 外 来 患 者 数 年延看護部門職員数
患 者 一 人 一 日 入院収益
9 0 0 円
入 院 収 益 年延入院患者数
患 者 一 人 一 日 外来収益
10 0 0 円
外 来 収 益 年延外来患者数
医 師 一 人 一 日 入院外来収益
11 0 0 円
診 療 収 入 年延医師数
看 護 職 員 一 人 入院外来収益
12 0 0 円
一 日 診 療 収 入 年延看護部門職員数
患 者 一 人 一 日 薬品費
13 0 0 円
薬 品 費 年延患者数
投 薬 薬 品 薬品収入(投薬分)
14 0 0 × 100
- 30
-分 析 項 目 25年度 24年度 備 考
注 射 薬 品 薬品収入(注射分)
15 0 0 × 100
使 用 効 率 注射薬品費
投 薬 注 射 収 入 投薬注射収入
16 0 0 × 100
対 診 療 収 入 入院外来収益
検 査 収 入 検査収入
17 0 0 × 100
対 診 療 収 入 入院外来収益
X 線 収 入 X線収入
18 0 0 × 100
対 診 療 収 入 入院外来収益
医 療 材 料 費 医療材料費
19 0 0 × 100
対 医 業 収 益 医業収益
職 員 給 与 費 職員給与費
20 0 0 × 100